剛?cè)岵?jì)合力推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

近年來(lái)，隨著商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模的不斷擴(kuò)大、交易工具的不斷創(chuàng)新、經(jīng)營(yíng)程度的日趨復(fù)雜化，由操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的金融要案也愈加觸目驚心，不管是“酒鬼酒”和“瀘州老窖”的兩酒存款失蹤事件，還是民生銀行30億元假理財(cái)事件，涉及金額之巨大，事件性質(zhì)之惡劣，對(duì)當(dāng)事行均造成巨額的經(jīng)濟(jì)損失和難以估計(jì)的聲譽(yù)損失。盡管各商業(yè)銀行均已按照《巴塞爾新資本協(xié)議》，建立了以識(shí)別、報(bào)告、監(jiān)測(cè)、計(jì)量等為核心的操作風(fēng)險(xiǎn)管理體系，但從管理成效來(lái)看，仍差強(qiáng)人意。究其原因，一方面是由于操作風(fēng)險(xiǎn)自身的特性導(dǎo)致管理難度較大；另一方面，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)核心誘因人員的管理仍有所欠缺。

1  操作風(fēng)險(xiǎn)管理難度較大

操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，具有分散、多樣、隱蔽等特性，導(dǎo)致其如隱藏在水底的暗礁，難以發(fā)現(xiàn)和有效管理。

（1）分散性。操作風(fēng)險(xiǎn)覆蓋面廣，鏈條長(zhǎng)、種類多，廣泛地存在于業(yè)務(wù)流程的各個(gè)環(huán)節(jié)，既包括高頻低損的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小紕漏，也包括低頻高損的自然災(zāi)害和重大案件。當(dāng)前，商業(yè)銀行日均交易量高達(dá)數(shù)百萬(wàn)筆，交易面覆蓋存取款、轉(zhuǎn)賬、貸款、電子銀行等各類業(yè)務(wù)，涉及部門和人員眾多，任何一個(gè)環(huán)節(jié)細(xì)微的失誤，都可能引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。

（2）多樣性。操作風(fēng)險(xiǎn)外在表現(xiàn)多種多樣，既包括貪污、受賄、挪用、詐騙、盜竊、搶劫等形式的案件，軟硬件故障、電力網(wǎng)絡(luò)中斷、黑客攻擊等造成信息安全事件，暴力圍攻、金融擠兌、聚眾上訪等形式的群體性事件，也包括氣象地質(zhì)等各類災(zāi)害和火災(zāi)、交通運(yùn)輸、意外等各類事故。

（3）隱藏性。操作風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相互交織，操作風(fēng)險(xiǎn)因素常常被掩蓋。在事件前期操作風(fēng)險(xiǎn)通常以其他風(fēng)險(xiǎn)的形式表現(xiàn)，如貸款形成不良時(shí)，起初只是信用風(fēng)險(xiǎn)，但隨著核查的深入，才發(fā)現(xiàn)是由操作違規(guī)或內(nèi)外勾結(jié)等操作風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)。

2  操作風(fēng)險(xiǎn)核心誘因人員的管理仍有所欠缺

操作風(fēng)險(xiǎn)的誘因包括人員、內(nèi)部程序、信息科技系統(tǒng)和外部事件。不可否認(rèn)，內(nèi)部程序、信息科技系統(tǒng)和外部風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但其執(zhí)行、服務(wù)和操作的主體均是人員，人員因素可以說(shuō)是導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的最主要原因，歷年損失數(shù)據(jù)庫(kù)中99%的重大事件都與人員有關(guān)也恰恰說(shuō)明了這點(diǎn)。然而，目前大部分商業(yè)銀行對(duì)于人員管理仍停留在“泰勒”時(shí)代，側(cè)重于采用剛性制約，單純地加大違規(guī)成本。在面對(duì)當(dāng)前人員思維活躍、需求多元化的現(xiàn)狀，這種管理手段就稍顯蒼白，往往導(dǎo)致組織僵化，人員缺乏積極性。

美國(guó)心理學(xué)家亞伯拉罕馬斯洛的很早就提出了需求層次理論，將人的需求分為生理需求、安全需求、社會(huì)需求、尊重需求和自我實(shí)現(xiàn)需求五個(gè)層次?，F(xiàn)實(shí)生活中由于各人所受教育、成長(zhǎng)環(huán)境及后天機(jī)遇不同，需求層次也有所差別，多層次的需求決定了人行為的多樣性和復(fù)雜性。當(dāng)某一種需求未被滿足時(shí)，身體內(nèi)部產(chǎn)生內(nèi)驅(qū)力就會(huì)刺激人去尋找特定目標(biāo)滿足需求，如果尋找方式或特定目標(biāo)錯(cuò)誤就會(huì)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)。此外，當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，民間資本活躍，資金交易方式日新月異，針對(duì)商業(yè)銀行及客戶的外部侵害及內(nèi)外勾結(jié)的作案手段也更加隱蔽，導(dǎo)致銀行員工面臨誘惑和拉攏增多，進(jìn)一步加大了人員管理的難度。

3  剛?cè)岵?jì)，合力推動(dòng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理

提高操作風(fēng)險(xiǎn)管理的效果和質(zhì)量，重點(diǎn)就在于抓好人員管理這個(gè)核心。正所謂“至剛易折，柔極則廢”，唯有將剛性制約和柔性管理有機(jī)結(jié)合，以剛性制約為骨肉管人之行為，以柔性管理為顱腦管人之思想，才能有效緩釋風(fēng)險(xiǎn)。

3.1  剛性制約

剛性制約應(yīng)以規(guī)章制度為核心，憑借制度約束、紀(jì)律監(jiān)督、獎(jiǎng)懲規(guī)則等剛性措施，提高人員管理的有序性和規(guī)范性。

（1）扎緊制度籠子，減少違紀(jì)違法環(huán)境生成的條件。緊跟業(yè)務(wù)發(fā)展，對(duì)現(xiàn)行的制度、機(jī)制和流程進(jìn)行前瞻性的分析研判，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)和漏洞及時(shí)予以修訂、補(bǔ)充和完善，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)有章可循、有規(guī)可依、有據(jù)可查。同時(shí)強(qiáng)化制度落實(shí)，把制度作為開展工作任務(wù)的依據(jù)和標(biāo)準(zhǔn)。

（2）完善崗位分離、制約有效的內(nèi)部控制機(jī)制。一是實(shí)現(xiàn)職責(zé)分離，業(yè)務(wù)營(yíng)銷與賬務(wù)處理分離、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位分離，同時(shí)明確關(guān)鍵崗位、特殊崗位、不相容崗位及其控制要求；二是強(qiáng)化崗位制約，實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)流程環(huán)環(huán)相扣，防止越權(quán)交易，杜絕“一手清”現(xiàn)象的發(fā)生。

（3）建立完善風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)懲機(jī)制。將機(jī)構(gòu)和員工的操作風(fēng)險(xiǎn)管控情況與薪酬、職務(wù)升遷、管理授權(quán)等結(jié)合起來(lái)，有效地平衡業(yè)務(wù)發(fā)展與操作風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系。對(duì)于管控質(zhì)量高的，給予經(jīng)濟(jì)上、政治上、精神上的鼓勵(lì)；對(duì)于錯(cuò)誤率高的，在考核評(píng)價(jià)中給予懲罰，通過(guò)嚴(yán)格落實(shí)獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，逐步強(qiáng)化員工合規(guī)操作的理念和行為。

（4）強(qiáng)化監(jiān)督管理，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，消除操作風(fēng)險(xiǎn)的積累。一是要做實(shí)上級(jí)監(jiān)督，警示和督促各層級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律；二是發(fā)揮同級(jí)監(jiān)督的力量。配齊配優(yōu)紀(jì)檢委員，加強(qiáng)履職意識(shí)培養(yǎng)和履職能力培訓(xùn)。暢通與上級(jí)紀(jì)委的直接報(bào)告渠道，保證發(fā)現(xiàn)異常行為第一時(shí)間報(bào)告給上級(jí)行紀(jì)委；三是充分發(fā)揮群眾監(jiān)督作用。健全舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)保護(hù)機(jī)制，消除員工監(jiān)督疑慮，完善員工監(jiān)督渠道，激發(fā)員工監(jiān)督動(dòng)力，發(fā)揮員工在預(yù)防案件風(fēng)險(xiǎn)方面的“千里眼”和“順風(fēng)耳”作用，營(yíng)造人人參與防范，共創(chuàng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的良好氛圍。

（5）堅(jiān)持員工行為排查常態(tài)化。充分依托人力資源管理、業(yè)務(wù)運(yùn)行、反洗錢等系統(tǒng)，聯(lián)動(dòng)工商、公安、司法等外部數(shù)據(jù)，通過(guò)大數(shù)據(jù)組合監(jiān)督模型，定期對(duì)員工八小時(shí)內(nèi)外的工作、生活和行為進(jìn)行排查。對(duì)員工大額資金或頻繁交易、貸款資金流入員工個(gè)人賬戶等可疑交易線索，要進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤和分析，妥善處理。對(duì)員工經(jīng)常性的遲到早退、上班時(shí)間行為異常、賬戶資金頻繁往來(lái)、重大的家庭變故等異常情況應(yīng)及時(shí)記錄和反映，并落實(shí)責(zé)任人做好持續(xù)監(jiān)測(cè)。同時(shí)通過(guò)建立微信平臺(tái)、公眾號(hào)等新興通訊方式，多渠道了解員工在日常工作中的問題，并有針對(duì)性的加以引導(dǎo)解決，做到防微杜漸。

3.2  柔性管理

管人先管思想，柔性管理應(yīng)以人為中心，通過(guò)思想道德教育、人文關(guān)懷等柔性舉措，進(jìn)一步了解員工的內(nèi)在思想，幫助員工培養(yǎng)積極健康的人格，預(yù)防和抑制犯罪心理。

（1）強(qiáng)化員工道德教育，提倡宣導(dǎo)傳統(tǒng)美德。舉辦道德講堂，讓員工懂得什么是真正的“孝、悌、忠、信、禮、義、廉、恥”。通過(guò)道德教育幫助員工樹立正確的義利觀，實(shí)現(xiàn)行業(yè)自律和自我約束。

（2）強(qiáng)化員工法治教育，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。通過(guò)深入解讀與銀行從業(yè)人員密切相關(guān)的法律條文、宣傳法律知識(shí)，引導(dǎo)員工依法經(jīng)營(yíng)、依法從業(yè)。在各類培訓(xùn)班中要把紀(jì)律和廉潔從業(yè)教育作為必修內(nèi)容，同時(shí)引導(dǎo)員工自覺學(xué)習(xí)法律、遵守法律，做到學(xué)法、知法、守法。

（3）強(qiáng)化警示教育，用身邊事教育身邊人，堅(jiān)持正面引導(dǎo)和反面警示相結(jié)合。大力弘揚(yáng)好人好事，梳理愛崗敬業(yè)、無(wú)私奉獻(xiàn)的先進(jìn)典型，以榜樣的力量、先進(jìn)事跡等開展正面引導(dǎo)，讓正能量充實(shí)到員工頭腦中。同時(shí)，開展反面典型警示教育，用違法違規(guī)案例、實(shí)地參觀監(jiān)獄等方式開展警示教育，促使員工心存戒懼之心，從思想源頭上防范重大違規(guī)問題和內(nèi)部案件的發(fā)生。

（4）引導(dǎo)員工培養(yǎng)正確的消費(fèi)觀和交友觀。一是倡導(dǎo)量入為出、適度消費(fèi)的消費(fèi)觀，避免盲從，遠(yuǎn)離賭博、酗酒等惡習(xí)，通過(guò)精神消費(fèi)體現(xiàn)自己的社會(huì)價(jià)值和個(gè)人價(jià)值；二是培養(yǎng)健康交友觀。清末名人曾國(guó)藩曾說(shuō)：“一生之成敗，皆關(guān)乎朋友之賢否，不可不慎也。”作為銀行員工，要謹(jǐn)慎交友、從善交友、擇廉交友。冷靜對(duì)待那些恭維自己、投其所好的人。正確對(duì)待那些能夠堅(jiān)持真理、經(jīng)常批評(píng)自己缺點(diǎn)和錯(cuò)誤的人。

（5）增強(qiáng)人文關(guān)懷，建立暖心工程，大力推進(jìn)企業(yè)幸福家園文化建設(shè)。一是建立談心和家訪制度，及時(shí)了解員工思想動(dòng)態(tài)及其家庭狀況，對(duì)于發(fā)現(xiàn)的不良苗頭要及時(shí)制止、對(duì)于生活困難的要及時(shí)幫助，對(duì)于有思想問題的要及時(shí)化解；二是開展“員工禮”活動(dòng)，按照員工服務(wù)年限，分別設(shè)立“擔(dān)當(dāng)禮”、“敬業(yè)禮”、“忠誠(chéng)禮”、“成就禮”等獎(jiǎng)項(xiàng)，增強(qiáng)員工的歸屬感、榮譽(yù)感和責(zé)任感；三是開展家風(fēng)建設(shè)活動(dòng)，增強(qiáng)廣大員工尤其是領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)家風(fēng)、家教的重視程度，廉潔修身、廉潔齊家；四是建立心理健康管理機(jī)制，配備專業(yè)心理輔導(dǎo)專家，為員工提供心理評(píng)估、心理教練和培訓(xùn)咨詢服務(wù)，適時(shí)為員工解壓和疏導(dǎo)情緒，避免員工焦慮情緒過(guò)度積累而導(dǎo)致負(fù)面行為。

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