國有企業(yè)采購注意事項(xiàng)及關(guān)鍵問題分析

一、國有企業(yè)采購的四類常見問題

通過近年來國有企業(yè)采購專項(xiàng)檢查結(jié)果發(fā)現(xiàn)，國有企業(yè)采購活動(dòng)往往存在著各種各樣采購不規(guī)范的問題，本文梳理了以下四類常見問題：

（一）采購方式選擇不規(guī)范問題

1.應(yīng)招未招

依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，未采取招標(biāo)的形式，且未能提供合理的證據(jù)。應(yīng)招未招的情形，違反了招投標(biāo)法等國家法律法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定，問題性質(zhì)和后果比較嚴(yán)重，國有企業(yè)采購應(yīng)杜絕該類問題的出現(xiàn)，做到應(yīng)招盡招。

2.應(yīng)公開未公開

按照法律法規(guī)或國有企業(yè)內(nèi)部的采購管理規(guī)定，應(yīng)該采取公開征集供應(yīng)商的形式，卻采取了邀請的形式，且未能提供邀請的充分依據(jù)和邀請供應(yīng)商名單來源的合理說明。國有資金控股或者占主導(dǎo)地位的法定招標(biāo)項(xiàng)目不采用公開招標(biāo)的，違反招標(biāo)法和國家其他法律、法規(guī)的強(qiáng)制性規(guī)定。國有企業(yè)為實(shí)現(xiàn)陽光采購，應(yīng)盡可能采取公開招標(biāo)的形式，即使為非招標(biāo)項(xiàng)目，也應(yīng)盡量采取公開的形式開展采購活動(dòng)，實(shí)現(xiàn)最大程度的公開[1]。

3.采購方式隨意變更

依法必招項(xiàng)目在第一次公開招標(biāo)活動(dòng)失敗以后，直接變更為非招標(biāo)方式，且未能提供變更采購方式的相關(guān)記錄文件。按照招投標(biāo)的規(guī)定，依法必招項(xiàng)目在首次招標(biāo)失敗后，應(yīng)當(dāng)分析失敗的原因并作出相應(yīng)的優(yōu)化調(diào)整后，重新進(jìn)行招標(biāo)。重新招標(biāo)失敗可以改為其他采購或發(fā)包方式，但是應(yīng)按照法律法規(guī)或者是國有企業(yè)內(nèi)部的采購管理規(guī)定履行相應(yīng)的審批程序。

（二）采購文件編制不規(guī)范問題

1.前后不一致、條款存在歧義或重大漏洞

因?yàn)椴少徣藛T不夠細(xì)心，采購文件經(jīng)常出現(xiàn)前后不一致、含糊不清或存在重大漏洞和錯(cuò)誤。這種問題，往往會(huì)給后面的采購活動(dòng)留下隱患，招致不必要的爭議或異議?？梢酝ㄟ^多人校審來降低前后不一致等低級錯(cuò)誤的發(fā)生。

2.未使用國家標(biāo)準(zhǔn)文本

依法必須進(jìn)行招標(biāo)的項(xiàng)目，在編制資格預(yù)審文件或者招標(biāo)文件時(shí)，未按照法定要求，使用發(fā)改委及有關(guān)部門制定的標(biāo)準(zhǔn)文本。或者是選擇了與采購項(xiàng)目類型完全不相符的示范文本，例如，某服務(wù)類采購項(xiàng)目，卻選擇了貨物類的標(biāo)準(zhǔn)文件范本進(jìn)行編制。

3.非招標(biāo)采購文件章法不足

采購人員在開展非招標(biāo)采購工作時(shí)，由于找不到相應(yīng)的采購文件范本，要么直接套用招標(biāo)類的文件范本，要么按照個(gè)人的理解進(jìn)行編制，采購文件的邏輯性和專業(yè)性較差。有的非招標(biāo)項(xiàng)目采購文件過于簡單，而且錯(cuò)誤和漏洞較多[2]。

（三）采購程序?qū)嵤┎灰?guī)范問題

1.招標(biāo)的時(shí)限不能滿足法定的要求

招標(biāo)文件的發(fā)售期，不滿足法定的最短要求5天；招標(biāo)文件的發(fā)布之日至投標(biāo)截止日，不滿足法定的最短要求20天；對于招標(biāo)的文件進(jìn)行的實(shí)質(zhì)性的澄清或者修改，不滿足法定的最短要求15天；中標(biāo)候選人的公示期，不滿足法定的最短要求3天。

2.未按照采購文件的規(guī)定組織開評標(biāo)的活動(dòng)

開標(biāo)活動(dòng)在采購文件規(guī)定的投標(biāo)截止時(shí)間后幾天舉行，未作相關(guān)的采購文件的澄清與修改；在投標(biāo)截止的日期之后，依然接收了遲交的投標(biāo)書；截至投標(biāo)截止時(shí)間，提交的投標(biāo)文件雖不足3家，開標(biāo)的活動(dòng)仍然進(jìn)行。未按照采購文件所規(guī)定的評標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了評標(biāo)；法定必須招標(biāo)的項(xiàng)目，評標(biāo)委員會(huì)的組成不符合招標(biāo)投標(biāo)法關(guān)于成員總?cè)藬?shù)不得少于五人，技術(shù)經(jīng)濟(jì)的專家不得少于委員會(huì)總數(shù)的三分之二的規(guī)定[3]。

（四）采購資料歸檔不規(guī)范問題

采購歸檔往往存在著歸檔資料不完整甚至缺失、歸檔不及時(shí)等情形。采購過程中的關(guān)鍵采購環(huán)節(jié)或者是特殊事項(xiàng)未留存書面記錄，無法形成采購活動(dòng)的閉環(huán)。

招標(biāo)采購活動(dòng)有招投標(biāo)法做指引，而非招標(biāo)采購活動(dòng)則主要根據(jù)企業(yè)的內(nèi)控制度來開展。在采購專項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)，關(guān)于非招標(biāo)這一塊兒，制度本身也存在著缺失或者是不健全的問題；其次，巡視、審計(jì)、監(jiān)察機(jī)關(guān)要求采購人對非招標(biāo)采購的程序也要規(guī)范管理；再者，無論對于招標(biāo)還是非招標(biāo)，合法合規(guī)采購是國有企業(yè)提質(zhì)增效的要求[4]。

二、國有企業(yè)采購的六個(gè)關(guān)鍵事項(xiàng)

鑒于上述采購檢查結(jié)果出現(xiàn)的諸多不規(guī)范問題，本文接下來探討國有企業(yè)招標(biāo)和非招標(biāo)采購活動(dòng)需要重點(diǎn)關(guān)注的六個(gè)關(guān)鍵事項(xiàng)。

（一）關(guān)鍵事項(xiàng)之一——采購原則

1.招標(biāo)原則

對于招標(biāo)項(xiàng)目來講，必須要按照招投標(biāo)法的規(guī)定，嚴(yán)格遵守“公開、公平、公正和誠實(shí)信用”的原則。這是招投標(biāo)法立法的精神，也是開展招投標(biāo)活動(dòng)的底線和根本原則。

2.非招標(biāo)原則

對于非招標(biāo)項(xiàng)目來講，國有企業(yè)可以參照招投標(biāo)行業(yè)協(xié)會(huì)提出的“物有所值、公平高效、透明規(guī)范和誠實(shí)信用”的非招標(biāo)采購原則。

國有企業(yè)采購應(yīng)加大采購各環(huán)節(jié)中信息公開的力度，盡量公開化，透明化。通過公開，可以降低采購風(fēng)險(xiǎn)和供應(yīng)商的不滿度，同時(shí)也可以營造企業(yè)良好的采購環(huán)境。

（二）關(guān)鍵事項(xiàng)之二——采購依據(jù)

1.國法層面

主要包括《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》及其實(shí)施條例等相關(guān)規(guī)定。這是國有企業(yè)開展招投標(biāo)活動(dòng)的上位法和根本依據(jù)。

2.家規(guī)層面

主要包括國有企業(yè)所屬集團(tuán)公司發(fā)布的采購管理規(guī)定、國有企業(yè)所屬上級單位發(fā)布的采購管理辦法、以及國有企業(yè)自身發(fā)布的采購管理制度及程序。這是國有企業(yè)采購實(shí)施的最直接依據(jù)。

（三）關(guān)鍵事項(xiàng)之三——采購方式

1.采購方式類型

（1）招標(biāo)方式：公開招標(biāo)、邀請招標(biāo)。

（2）常見非招標(biāo)方式：

政府采購：競爭性談判、詢價(jià)、單一來源、競爭性磋商。

中國招標(biāo)投標(biāo)協(xié)會(huì)：談判、詢比、競價(jià)、直接采購、框架協(xié)議。

中國物流與采購聯(lián)合會(huì)：談判、詢比、競價(jià)、直接采購、框架協(xié)議。

國有企業(yè)采購管理規(guī)定中約定的非招標(biāo)采購方式。

2.依法合規(guī)選擇采購方式

采購方式的選擇，應(yīng)依據(jù)國法和家規(guī)的要求，根據(jù)每種采購方式的適用范圍，合法合規(guī)合理地選擇采購方式，既要確保合法合規(guī)性，也要考慮降本增效問題。如需變更采購方式，應(yīng)按規(guī)定履行相應(yīng)的審批手續(xù)。如為招標(biāo)項(xiàng)目，宜采取公開招標(biāo)的形式，如為非招標(biāo)項(xiàng)目，宜采取公開征集供應(yīng)商的方式。國企采購應(yīng)注意降低或避免使用邀請采購或緊急采購的情形。

（四）關(guān)鍵事項(xiàng)之四——采購文件

凡事預(yù)則立，不預(yù)則廢。采購活動(dòng)的成與敗，關(guān)鍵在于采購文件的策劃。采購文件編制的重點(diǎn)和難點(diǎn)主要表現(xiàn)在以下四個(gè)方面：提出明確且完善的采購需求、設(shè)置符合項(xiàng)目特點(diǎn)的資格條件、合理選擇和制定適宜的評標(biāo)辦法、有針對性地編制合同條款。上述四個(gè)方面也是做好招標(biāo)策劃的關(guān)鍵條款。在設(shè)置上述條款時(shí)，首先要考慮合法合規(guī)性，其次還要考慮如何達(dá)成采購目標(biāo)，最終實(shí)現(xiàn)國有企業(yè)采購降本增效的要求[5]。

（五）關(guān)鍵事項(xiàng)之五——采購程序

由于談判采購和其他采購方式相比，增加了談判和多次報(bào)價(jià)環(huán)節(jié)，本文以談判采購為例，梳理常規(guī)主要采購程序如下：

制定采購計(jì)劃→編制采購文件→發(fā)出采購公告或采購邀請函→發(fā)布采購文件→組織供應(yīng)商踏勘(如有的話)→澄清或修改采購文件(如有的話)→成立評審委員會(huì)→統(tǒng)計(jì)保證金的遞交情況(如有的話)→接收供應(yīng)商的應(yīng)答文件→初次報(bào)價(jià)公開(如有的話)→初步審查→談判→最終報(bào)價(jià)→最終報(bào)價(jià)公開(如有的話)→詳細(xì)審查→候選成交供應(yīng)商推薦→審查報(bào)告的編制→公開發(fā)布評審結(jié)果(如有的話)→確定最終成交供應(yīng)商→發(fā)布成交通知和結(jié)果通知→簽訂合同。

采購程序的各個(gè)環(huán)節(jié)，均應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)和采購文件的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，確保采購全流程合法合規(guī)。

（六）關(guān)鍵事項(xiàng)之六——采購歸檔

采購歸檔工作應(yīng)嚴(yán)格按照國法和家規(guī)的檔案管理的有關(guān)規(guī)定，及時(shí)開展采購全過程資料的整理、歸檔，保證采購全過程可追溯。

1.檔案管理的有關(guān)要求

2020年6月20日，第十三屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第十九次會(huì)議對《中華人民共和國檔案法》進(jìn)行了修訂，國有企業(yè)應(yīng)根據(jù)國法的新要求，及時(shí)制定或修訂本單位的檔案管理制度，加強(qiáng)檔案管理、檔案信息化建設(shè)以及檔案監(jiān)督檢查工作。

2.采購過程資料

本文通過采購各環(huán)節(jié)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)文件，梳理了以下主要采購過程資料清單，為國企采購活動(dòng)留存采購記錄提供參考。采購過程資料清單包括但不限于：1）采購立項(xiàng)及相關(guān)審批文件；2）采購方式審批文件；3）資格預(yù)審文件、公告截圖、評審報(bào)告、結(jié)果通知（如有）；4）采購文件；5）采購公告截圖或邀請書；6）采購文件發(fā)售記錄文件；7）采購文件的澄清或修改通知（附回執(zhí)確認(rèn)）（如有）；8）轉(zhuǎn)變采購方式的審批記錄文件（如有）；9）評審專家抽取記錄（如有）；10）響應(yīng)文件接收表；11）響應(yīng)文件開啟記錄表（如有）；12）評審報(bào)告；13）評審結(jié)果公示網(wǎng)頁截圖（如有）；14）成交通知書及成交結(jié)果通知書；15）響應(yīng)文件；16）異議、投訴處理文件（如有）；17）合同文件；18）電子文件；19）音視頻資料；20）其他相關(guān)文件。

三、國有企業(yè)采購合法合規(guī)的四項(xiàng)措施

（一）提升采購執(zhí)行力

國企采購應(yīng)嚴(yán)格按照法律法規(guī)以及企業(yè)內(nèi)部采購管理制度和辦法等實(shí)施采購。既然國法和家規(guī)都有明文規(guī)定，就應(yīng)依法依規(guī)行事、按章操作，保證貫徹和執(zhí)行過程中不走過場、不流于形式。國有企業(yè)采購人員，既要懂法，還要守法。規(guī)章制度得不到執(zhí)行，就會(huì)淪為擺設(shè)，失去了應(yīng)有的意義。提升采購執(zhí)行力，是合法合規(guī)采購的重要保障[6]。

（二）提升采購專業(yè)化水平

通過對采購專業(yè)知識培訓(xùn)和學(xué)習(xí)方面的加強(qiáng)，使采購管理人員和一線人員的專業(yè)技能得到提高。對于采購人員理論知識方面，進(jìn)行定期組織熱點(diǎn)時(shí)下案例分析培訓(xùn)，讓采購人員對國企采購有更深入的了解；對法律法規(guī)和采購制度的宣傳要加強(qiáng)貫徹，要讓采購人對于自己的工作行為通過法律進(jìn)行自覺約束。培訓(xùn)方法要根據(jù)采購人員的工作條件采取合理的方式。例如，通過系統(tǒng)的培訓(xùn)機(jī)構(gòu)，以總部集中采購中心為牽頭部門，統(tǒng)一分布國企所有采購相關(guān)系統(tǒng)，定期組織下屬單位以遠(yuǎn)程會(huì)議或現(xiàn)場會(huì)議的形式進(jìn)行學(xué)習(xí)。現(xiàn)場學(xué)習(xí)，更有助于保證系統(tǒng)學(xué)習(xí)的全面覆蓋。建立健全績效考核體系，豐富集中采購績效考核內(nèi)容，將單一需求部門的采購節(jié)約率和滿意率擴(kuò)大到經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益等綜合指標(biāo)。

（三）提升采購風(fēng)險(xiǎn)意識

提升采購風(fēng)險(xiǎn)意識，建立健全采購風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。采購實(shí)施的各個(gè)環(huán)節(jié)和各個(gè)崗位，都需要具備采購風(fēng)險(xiǎn)意識，國有企業(yè)可以有針對性地，就采購重點(diǎn)環(huán)節(jié)、采購關(guān)鍵崗位制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。采購人員如果沒有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識和保密意識，給投標(biāo)人或其他利害關(guān)系人泄露采購活動(dòng)信息，將會(huì)導(dǎo)致一些不必要的異議或投訴。國有企業(yè)可以采取制度與科技手段相結(jié)合的方式，防控采購風(fēng)險(xiǎn)。

（四）委托專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)

委托專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)，提高采購質(zhì)量，降低采購風(fēng)險(xiǎn)。術(shù)業(yè)有專攻，采購人也不可能面面俱到，專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)可以彌補(bǔ)采購人有關(guān)專業(yè)知識和經(jīng)驗(yàn)的不足。通過委托，專業(yè)的代理機(jī)構(gòu)更有助于采購人實(shí)現(xiàn)提升采購執(zhí)行力、提升采購專業(yè)化水平、提高采購風(fēng)險(xiǎn)意識，從而進(jìn)一步保障采購活動(dòng)合法合規(guī)。

四、結(jié)語

國有企業(yè)，是國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，是我們黨執(zhí)政的重要基礎(chǔ)，承擔(dān)著實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值的重要責(zé)任。國企采購規(guī)模龐大，對于招標(biāo)和非招標(biāo)采購市場的規(guī)范和透明，具有示范和帶動(dòng)作用。國有企業(yè)合法合規(guī)采購，是廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控建設(shè)的重要內(nèi)容，對于提高國有資金使用效益，降低供應(yīng)鏈采購成本，促進(jìn)廉政建設(shè)有著非凡的意義。

本文來源：《商業(yè)觀察》http://12-baidu.cn/w/jg/125.html